住宅ローン控除とふるさと納税の併用：損をしない金額の目安

住宅ローン控除とふるさと納税は、どちらも税金控除を受けることができる制度ですが、併用する場合には注意が必要です。特に、ふるさと納税をした場合にどのくらい損をするのか、またその範囲について知りたいという方も多いでしょう。本記事では、住宅ローン控除とふるさと納税の併用について、損しない金額の目安を解説します。

1. 住宅ローン控除とふるさと納税の関係

住宅ローン控除は、住宅ローンを利用して家を購入した人に税金の控除が適用される制度です。ふるさと納税は、地方自治体に寄付をすることで、税金の控除を受けることができる制度です。どちらも税金を軽減できるため、併用することで節税効果を最大化できますが、どちらか一方が優先されることがあります。

2. 住宅ローン控除を受ける場合の損しない範囲

質問者の年収750万円、所得控除後546万円、住宅ローン残高3700万円のケースでは、年末調整で返ってくる金額が減らない範囲でふるさと納税をしたいということですが、基本的には住民税の最大控除額（約9万円）を超えない金額であれば問題ないとされています。これは、住宅ローン控除の1%の額を超えない範囲でふるさと納税を行えば、損をしないということです。

3. シミュレーションとワンストップ特例申請

シミュレーションサイトで11万円程度の寄付額が推奨されている場合、それに従ってワンストップ特例申請を行うことで、年末調整での返還金額を確保しつつ、ふるさと納税の控除を受けることができます。ワンストップ特例申請を使用すれば、確定申告をせずにふるさと納税の控除を受けることが可能です。

4. まとめ

住宅ローン控除とふるさと納税を併用する際には、住民税の最大控除額（約9万円）を超えない金額でふるさと納税を行うことが損をしない範囲の目安です。シミュレーションサイトでの推奨額を参考にし、ワンストップ特例申請を利用すれば、確定申告の手間も省け、税金控除を最大化することができます。